Guía Básica

Las 5 Obligaciones de Oro de la Ley Antilavado en México

Si realizas una "Actividad Vulnerable" (como inmobiliarias, venta de autos, joyas, fe pública, etc.), el SAT te exige mucho más que solo pagar impuestos. Tienes un rol activo en la prevención del crimen financiero. Estas son tus 5 obligaciones ineludibles:

1. Identificación del Cliente (KYC)

Es la regla número uno: "Conoce a tu Cliente". Antes de cerrar cualquier trato, debes solicitar y validar:

• Identificación oficial vigente.
• Comprobante de domicilio (no mayor a 3 meses).
• CURP y RFC.

Debes crear un Expediente Único por cada cliente y mantenerlo actualizado. Si el cliente se niega a darte esta información, la ley te prohíbe realizar la operación.

2. Identificar al Beneficiario Controlador

No te quedes con la persona que tienes enfrente. Debes preguntar y documentar: ¿Quién es el dueño real de los recursos? ¿Quién se beneficia realmente de esta compra?

Si es una empresa, debes saber qué personas físicas están detrás de ella. Esta es una de las áreas donde el SAT pone más atención durante las auditorías.

3. Respetar los Límites de Efectivo

La ley PROHÍBE tajantemente liquidar ciertas operaciones con billetes y monedas o metales preciosos si superan ciertos montos. Por ejemplo:

• 🏠 Inmuebles: Prohibido recibir más de 8,025 UMAs en efectivo.
• 🚗 Vehículos: Prohibido recibir más de 3,210 UMAs en efectivo.

4. Presentación de Avisos

Cuando una operación supera el Umbral de Aviso establecido por la ley, tienes la obligación de reportarla al SAT a través del portal del SPPLD antes del día 17 del mes siguiente.

Importante: Aunque no tengas operaciones que reportar, en algunos casos debes presentar informes en "ceros" para mantener tu cumplimiento al día.

5. Custodia de la Información

Debes resguardar toda la información, expedientes y avisos por un periodo mínimo de 10 años (según las reformas recientes). Esta información debe estar disponible para cuando la autoridad te la requiera en una visita de verificación.